中國(guó)證監(jiān)會(huì)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳專(zhuān)員辦事處：

　　為規(guī)范中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司受償債權(quán)的管理，維護(hù)保護(hù)基金合法權(quán)益，現(xiàn)將《中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司受償債權(quán)管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　二○○六年五月十七日

　　中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司受償債權(quán)管理辦法（試行）

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“保護(hù)基金公司”）受償債權(quán)的管理，維護(hù)保護(hù)基金公司的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》及有關(guān)政策規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱(chēng)保護(hù)基金公司受償債權(quán)，是指證券公司被撤銷(xiāo)、關(guān)閉、破產(chǎn)，或者被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“證監(jiān)會(huì)”）實(shí)施行政接管、托管經(jīng)營(yíng)等強(qiáng)制性監(jiān)管措施時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定，使用保護(hù)基金收購(gòu)個(gè)人債權(quán)、彌補(bǔ)客戶(hù)證券交易結(jié)算資金缺口后，依法形成的保護(hù)基金公司對(duì)被處置證券公司的債權(quán)。

　　第三條保護(hù)基金公司管理受償債權(quán)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、公開(kāi)、公平、公正和競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)的原則，最大限度保全債權(quán)，減少損失。

　　第二章受償債權(quán)確認(rèn)

　　第四條本辦法所稱(chēng)受償債權(quán)確認(rèn)，是指按照國(guó)家政策使用保護(hù)基金償付被處置證券公司個(gè)人債權(quán)人、彌補(bǔ)客戶(hù)證券交易結(jié)算資金缺口后，保護(hù)基金公司與被處置證券公司的托管清算機(jī)構(gòu)確定依法取得的債權(quán)，并向負(fù)責(zé)被處置證券公司債權(quán)登記機(jī)構(gòu)申報(bào)債權(quán)。

　　第五條保護(hù)基金公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、有效地進(jìn)行受償債權(quán)確認(rèn)。

　　保護(hù)基金公司可以委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行受償債權(quán)確認(rèn)。

　　第六條托管清算機(jī)構(gòu)按照《證券投資者保護(hù)基金申請(qǐng)使用管理辦法（試行）》的規(guī)定使用保護(hù)基金收購(gòu)個(gè)人債權(quán)、彌補(bǔ)客戶(hù)證券交易結(jié)算資金后，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定向保護(hù)基金公司轉(zhuǎn)讓債權(quán)。

　　托管清算機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓債權(quán)后，應(yīng)當(dāng)協(xié)助保護(hù)基金公司辦理債權(quán)申報(bào)；經(jīng)保護(hù)基金公司授權(quán)，托管清算機(jī)構(gòu)可以代為辦理債權(quán)申報(bào)。

　　第七條托管清算機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓債權(quán)，應(yīng)當(dāng)與保護(hù)基金公司簽訂《受償債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，填寫(xiě)《受償債權(quán)確認(rèn)表》，并向保護(hù)基金公司報(bào)送下列材料：

　　（一）受償債權(quán)證明文件；

　　（二）對(duì)實(shí)際使用保護(hù)基金數(shù)額及對(duì)應(yīng)債權(quán)數(shù)額、期限、有無(wú)擔(dān)保、轉(zhuǎn)移變化等情況的說(shuō)明；

　　（三）地方政府用于收購(gòu)個(gè)人債權(quán)所承擔(dān)的資金及證明材料；

　　（四）中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“登記公司”）在處理個(gè)人經(jīng)紀(jì)客戶(hù)債券被挪用過(guò)程中墊付的資金及證明材料；

　　（五）其他相關(guān)證明材料。

　　第八條保護(hù)基金公司按照下列原則，確定依法申報(bào)的受償債權(quán)金額：

　　（一）收購(gòu)個(gè)人債權(quán)的，按收購(gòu)對(duì)應(yīng)的個(gè)人債權(quán)本息申報(bào)；

　　（二）彌補(bǔ)客戶(hù)交易結(jié)算資金缺口的，按實(shí)際彌補(bǔ)金額的本息申報(bào)。

　　第九條托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保障保護(hù)基金公司受償債權(quán)足額向負(fù)責(zé)被處置證券公司債權(quán)登記機(jī)構(gòu)申報(bào)債權(quán)。

　　保護(hù)基金公司發(fā)現(xiàn)可能影響受償債權(quán)足額申報(bào)或參與清算財(cái)產(chǎn)分配的情形，應(yīng)當(dāng)報(bào)告證監(jiān)會(huì)，由證監(jiān)會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)責(zé)令托管清算機(jī)構(gòu)限期予以糾正。托管清算機(jī)構(gòu)不能及時(shí)糾正的，經(jīng)證監(jiān)會(huì)同意后，保護(hù)基金公司有權(quán)中止或要求受托銀行暫停撥付保護(hù)基金。

　　第十條托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證受償債權(quán)真實(shí)、完整、有效。在保護(hù)基金公司受償債權(quán)依法得到清償前，保護(hù)基金公司有權(quán)要求托管清算機(jī)構(gòu)提供甄別確認(rèn)材料、債權(quán)憑證等證明材料，對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的事務(wù)作出說(shuō)明或者提供有關(guān)文件。

　　第三章受償債權(quán)管理

　　第十一條保護(hù)基金公司與托管清算機(jī)構(gòu)、證監(jiān)會(huì)授權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂《證券投資者保護(hù)基金借款協(xié)議》后，托管清算機(jī)構(gòu)、被處置證券公司應(yīng)當(dāng)保證保護(hù)基金公司對(duì)被處置證券公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

　　第十二條保護(hù)基金公司取得受償債權(quán)后，對(duì)其他債權(quán)人申報(bào)的債權(quán)有異議的，依法向人民法院提起確認(rèn)債權(quán)的訴訟；被處置證券公司破產(chǎn)后，保護(hù)基金公司依法參加債權(quán)人會(huì)議并行使表決權(quán)。

　　第十三條保護(hù)基金公司可以與托管清算機(jī)構(gòu)約定，采取下列措施監(jiān)督被處置證券公司的運(yùn)營(yíng)：

　　（一）限制提供新的擔(dān)保、自行轉(zhuǎn)移債權(quán)或者自行約定債務(wù)承擔(dān)行為；

　　（二）限制回購(gòu)股份、分配利潤(rùn)、將公司資產(chǎn)借貸給他人、減少公司注冊(cè)資本；

　　（三）查閱財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)賬薄、會(huì)議記錄及檔案；

　　（四）委派人員監(jiān)督經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

　　（五）其他依法保護(hù)債權(quán)人權(quán)益的措施。

　　第十四條根據(jù)受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院的要求，保護(hù)基金公司可以向其推薦破產(chǎn)清算組或破產(chǎn)清算組成員。

　　第十五條對(duì)被處置證券公司、托管清算機(jī)構(gòu)非法處置被處置證券公司資產(chǎn)的行為，保護(hù)基金公司可以依法請(qǐng)求人民法院予以撤銷(xiāo)。

　　第十六條保護(hù)基金公司依法參與被處置證券公司清算后，受償?shù)默F(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)納入保護(hù)基金；受償?shù)姆乾F(xiàn)金資產(chǎn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“受償資產(chǎn)”），應(yīng)當(dāng)按照市場(chǎng)化原則予以處理。

　　第十七條保護(hù)基金公司在接收受償資產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)的狀態(tài)、保管情況、有無(wú)權(quán)屬爭(zhēng)議等進(jìn)行調(diào)查。對(duì)確無(wú)使用或者變現(xiàn)價(jià)值的資產(chǎn)，預(yù)計(jì)管理和處置費(fèi)用大于其評(píng)估價(jià)值的，可以經(jīng)保護(hù)基金公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后放棄接收；對(duì)權(quán)屬有爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)人民法院裁定后接收。

　　保護(hù)基金公司對(duì)受償資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)實(shí)際管理和控制，及時(shí)辦理過(guò)戶(hù)手續(xù)，保障資產(chǎn)的安全、完整、有效。

　　第十八條保護(hù)基金公司處置受償資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)有利于受償資產(chǎn)保值增值，采取公開(kāi)方式進(jìn)行，不得無(wú)故拒絕任何潛在的意向性買(mǎi)受人。

　　保護(hù)基金公司受償資產(chǎn)可以自行處置或者委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)處置；可以單筆處置或者打包處置；可以采取拍賣(mài)、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、市場(chǎng)銷(xiāo)售方式處置。

　　保護(hù)基金公司對(duì)不宜處置或暫時(shí)難以處置的其他資產(chǎn)，可以采取租賃等方式經(jīng)營(yíng)。為提升受償資產(chǎn)回收價(jià)值，經(jīng)保護(hù)基金公司董事會(huì)批準(zhǔn)后，可以適當(dāng)增加投資。

　　第十九條保護(hù)基金公司處置有價(jià)證券類(lèi)資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮價(jià)格變化對(duì)受償資產(chǎn)回收價(jià)值的影響。

　　第二十條保護(hù)基金公司在管理受償債權(quán)過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用及損益等，應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

　　第四章監(jiān)督管理

　　第二十一條托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向保護(hù)基金公司報(bào)備下列事項(xiàng)：

　　（一）賬戶(hù)清理報(bào)告及賬戶(hù)清理中的重要情況；

　　（二）個(gè)人債權(quán)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、客戶(hù)證券交易結(jié)算資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告及專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)中的重要情況；

　　（三）證券類(lèi)資產(chǎn)處置方案及處置過(guò)程、結(jié)果；

　　（四）有關(guān)被處置證券公司財(cái)產(chǎn)的和解，或者仲裁、訴訟或其他法律程序；

　　（五）被處置證券公司資產(chǎn)負(fù)債、資產(chǎn)評(píng)估情況；

　　（六）向證監(jiān)會(huì)、人民法院提交的破產(chǎn)申請(qǐng)材料；

　　（七）對(duì)被處置證券公司財(cái)產(chǎn)的管理和處分；

　　（八）對(duì)保護(hù)基金公司利益有重大影響的其他事項(xiàng)。

　　保護(hù)基金公司可以要求托管清算機(jī)構(gòu)直接報(bào)送相關(guān)材料。

　　第二十二條保護(hù)基金公司應(yīng)當(dāng)對(duì)托管清算機(jī)構(gòu)忠于職守、勤勉盡責(zé)、依法履行義務(wù)的情況進(jìn)行監(jiān)督。保護(hù)基金公司認(rèn)為托管清算機(jī)構(gòu)不履行職責(zé)或者不能履行職責(zé)的，可以報(bào)請(qǐng)證監(jiān)會(huì)予以解任，另行指定。

　　證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)、保護(hù)基金公司對(duì)托管清算機(jī)構(gòu)不符合本辦法規(guī)定的行為，應(yīng)當(dāng)及時(shí)制止和糾正，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

　　第二十三條托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立申請(qǐng)使用保護(hù)基金收購(gòu)債權(quán)的臺(tái)賬，詳細(xì)登記債權(quán)的取得、轉(zhuǎn)移、確認(rèn)情況，妥善保管原始債權(quán)憑證等有關(guān)證明材料，完善法律手續(xù)。

　　托管清算機(jī)構(gòu)及其成員因故意或者重大過(guò)失造成保護(hù)基金公司受償債權(quán)申報(bào)延誤或者不能足額申報(bào)的，托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向保護(hù)基金公司承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　第二十四條保護(hù)基金公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作需要，對(duì)受償債權(quán)申報(bào)、管理及受償資產(chǎn)接收、管理、處置情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　第二十五條保護(hù)基金公司工作人員、受托中介機(jī)構(gòu)及其有關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，忠實(shí)履行自己的職責(zé)，維護(hù)保護(hù)基金公司合法權(quán)益。

　　第二十六條在保護(hù)基金受償債權(quán)申報(bào)、管理及受償資產(chǎn)接收、管理、處置過(guò)程中，有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)視情節(jié)輕重依法給予行政處罰、行政處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任：

　　（一）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟猓艞壉Ｗo(hù)基金公司權(quán)益；

　　（二）泄漏受償資產(chǎn)處置信息，并給保護(hù)基金公司造成損失；

　　（三）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟猓奶幹梅桨福?/FONT>